三个锦囊 | 怎样完成尽职调查准备工作？

假设正在看这篇文章的你，是一个非诉团队的成员，接下来，三个锦囊带你开始一个比较常见的股权投资或者并购重组业务相关的尽职调查项目。

第一个锦囊：明确尽职调查任务

尽职调查的主要任务与客户实际需求有关，直接可以在签约合同中找到。

不论是一个股权投资、并购、银行系不良资产的债转股，还是要设计一个信托产品，只有明确尽职调查的任务之后，我们才能知道具体如何设计接下来的工作重点。这直接关系到尽职调查工作的范围和方法。

第二个锦囊：设计尽职调查问卷

为什么发送尽职调查清单名目之前，还要设置尽职调查的问卷呢？其实问卷并非必备流程，只是当我们签了协议之后，已经跟标的公司有了接触，发一个尽职调查的问卷可以帮助我们结合标的公司所处的行业特点，加深对他们的了解。

对于房地产行业、家禽育种行业、科创型行业等，如果贸然地发出清单，可能有一些内容并不适用。所以我们会建议先发一个问卷，简单地罗列一下对方需要提供哪些文件、有还是没有或是在这个项目中适不适用。还没有跟目标公司接触的话，可以先发给我们的委托人。

第三个锦囊：发送尽职调查清单

发送清单之后需要及时跟进，最快可能2-3天就会有反馈。我们一般会建议客户或者标的公司分阶段地提供不同的内容，这样可以节省工作时间，同时也可以给到委托人最新的工作反馈。这是跟客户沟通的一个小技巧。

在调查和收集材料阶段，团队内部我们会形成一个分工。但面对客户的时候，只有一个具体联系人。建议用电邮的方式，一方面容易确认、避免遗漏，另一方面也达到了工作留痕的目的。如果有遗漏，尽量收集完全后以“补充清单”的方式提供给客户，这样很快我们就可以开始报告初稿的撰写了。依然按照对内分工、对外一致的原则即可。

本文来自《尽职调查实战要点15讲》第一讲——尽职调查概述。